Audita rokasgrāmata SIA "Kinetyc nail system" / ID: 730346

3,99 € В корзину

Добавить в список желаний

В списке желаний

Хочешь дешевле?

Идентификатор:730346

Автор: Bedstraw (22)

Оценка:

Опубликованно: 04.04.2014.

Язык: Латышский

Уровень: Университет

Литературный список: Нет

Ссылки: Не использованы

Рассмотреный период: 2000–2010 гг.
2011–2015 гг.

Увеличить просмотр

Содержание

Nr.	Название главы	Стр.
1.	Uzņēmuma apraksts	4
2.	Organizatoriskā struktūra	5
2.1.	Auditora kompetences	6
3.	Sistēmas, mērķi un vadības bažas novērtējums	7
4.	Risku novērtējums	12
5.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns budžeta plānošanas sistēmai	14
5.1.	Iekšējā audita programma budžeta plānošanas sistēmai	15
5.1.1.	Iekšējā audita darba apjoma programma	15
5.1.2.	Iekšējās kontroles novērtējuma programma	17
5.2.	Noslēguma ziņojuma projekts budžeta plānošanas sistēmai	19
6.	Iekšējā audita uzdevumu darba plāns aktīvu plānošanas sistēmai	20
6.1.	Iekšējā audita programma aktīvu plānošanas sistēmai	21
6.1.1.	Iekšējā audita darba apjoma programma	21
6.1.2.	Iekšējās kontroles novērtējuma programma	23
6.2.	Noslēguma ziņojuma projekts aktīvu plānošanas sistēmai	25
7.	Iekšējā audita uzdevumu darba plāns personāla atalgojuma plānošanas sistēmai	26
7.1.	Iekšējā audita programma personāla atalgojuma plānošanas sistēmai	27
7.1.1.	Iekšējā audita darba apjoma programma	27
7.1.2.	Iekšējās kontroles novērtējuma programma	28
7.2.	Noslēguma ziņojuma projekts personāla atalgojuma plānošanas sistēmai	30
8.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns komandējumu izdevumu plānošanas un izpildes sistēmai	31
8.1.1.	Iekšējā audita programma	32
8.1.2.	Iekšējās kontroles novērtējuma programma	33
8.2.	Noslēguma ziņojuma projekts komandējumu izdevumu plānošanas un izpildes sistēmai	34
9.	Iekšējā audita uzdevumu darba plāns finanšu uzskaites sistēmai	35
9.1.	Iekšējā audita programma finanšu uzskaites sistēmai	36
9.1.1.	Iekšējā audita darba apjoma programma	36
9.1.2.	Iekšējās kontroles novērtējuma programma	38
9.2.	Noslēguma ziņojuma projekts finanšu uzskaites sistēmai	40

Фрагмент работы

9.2. Noslēguma ziņojuma projekts finanšu uzskaites sistēmai
Audita mērķis: Novērtēt finanšu uzskaites sistēmas atbilstību uzņēmuma mērķim, LR likumdošanai un citiem normatīvajiem aktiem, sniegt ieteikumus sistēmas uzlabošanai
Audita apjoms: 40 dienas (liels)
Faktiskais termiņš: no 2012.gada 7.novembri līdz 2013.gada 7.janvārim
Izmantotās metodes: novērtēšanas metode; intervijas; eksperta viedokļa iegūšanas metodel; pārrunas ar darbiniekiem; dokumentu pārbaudes metode; aptaujas metode
Konstatētais: Veicot auditu Finanšu vadības sistēmas finanšu uzskaites apakšsistēmai tika konstatēts, ka uzņēmums SIA „Kinetic Nail Systems” finansu uzskaites pilnveidošanai veicis preventīvās darbības pastāvošo risku un nepilnību novēršanai, ar rīkojumiem ir apstiprināti dokumenti par finanšu uzskaites procesu definēšanu, par atbildīgās personas iecelšanu un par atbildības limitiem darbiniekiem finanšu dokumentu apstiprināšanai, apstiprināts finanšu dokumentu uzskaites reģistrs un noslēgts līgums par normatīvo aktu datu bāzes abonēšanu, kā arī intervijās gūta pārliecība par atbildīgo personu kompetenci un spēju nodrošināt finanšu uzskaites sistēmas darbību atbilstoši uzņēmuma mērķim, LR likumdošanai un citiem normatīvajiem aktiem. Finanšu uzskaiti veic kompetentas personas, ar zināšanām ko apstiprina šo konkrēto personu novērtēšana, CV izskatīšana un intervēšana.
Secinājumi: Finanšu uzskaites sistēma darbojas un tiek uzraudzīta atbilstoši uzņēmuma nostādnēm, darbības ir pamatotas un dokumentētas pēc uzņēmuma noteikumiem.
Ieteikumi: Lai nerastos liekas neskaidrības, ieteikums, amata apraksta dokumentā skaidri un padziļināti aprakstīt vadītāja un finansu speciālista darba pienākumus, kas saistīti ar finanšu uzskaiti un dokumentu apriti.
…

Коментарий автора

Комплект работ:

ВЫГОДНО купить комплект ➞ экономия −5,48 €