Valūtas risks un tā pārvaldīšana

Valūtas risks ir risks ciest zaudējumus vai būtiski samazināt savu peļņu nelabvēlīgu valūtas kursu izmaiņu rezultātā.
Valūtu riska pārvaldīšanas pamatelementi
Valūtu riska novērtēšana;
limitu un ierobežojumu noteikšana;
noteikto limitu ievērošanas kontrole;
nepieciešamības gadījumā hedžēšanas operāciju veikšana;
kursu prognozēšana.
Valūtas riska novērtēšana
Komercbankas var izvēlēties vienu no divām valūtas riska lieluma novērtēšanas metodēm. Pirmā metode ir atvieglota standartizēta pieeja, kuras ietvaros valūtas riska kapitāla prasība tiek rēķināta kā 8% no kopējās valūtas pozīcijas.
Otra metode ir balstīta uz iekšējiem riska vērtēšanas modeļiem, un kapitāla prasība tiek rēķināta, ievērojot valūtu portfeļa faktisko riska līmeni. Šīs metodes pamatā Bāzeles komiteja iesaka izmantot VaR (Value at Risk) metodoloģiju. …