Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas izmeklēšana

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir salīdzinoši jauns noziegums krimināltiesībās. Tam ir starptautisks raksturs, jo bieži vien legalizācijas shēmās tiek iesaistītas vairākas valstis. Attīstoties tehnoloģijām, internetam, kā arī izzūdot valstu robežām, legalizācijas apjomi un tempi strauji pieaug un tiek radītas aizvien jaunas metodes. Tas būtiski apgrūtina šo noziegumu atklāšanu. Tāpēc var apgalvot, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir nozīmīga problēma visā pasaulē un tās aktualitāte arvien pieaug gan Latvijā, gan ārvalstīs. Arī tiesu prakse legalizācijas jomā ir maza, jo normatīvajos aktos daudzi jēdzieni ir formulēti nepietiekami skaidri un likuma piemērotājiem var rasties šaubas par to pareizu iztulkošanu. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir noziegums, kas atstāj vistiešāko negatīvo ietekmi uz valsts budžetu un finanšu sistēmu kopumā – budžetā netiek ieskaitīti līdzekļi, ko varētu novirzīt valsts un sabiedrības attīstībai. Līdz ar to, ir ļoti svarīgi, lai valstī būtu saprotama un sakārtota sistēma, kas ļautu savlaicīgi identificēt un atklāt veiktos noziegumus šajā jomā. Būtiskākie aspekti ir atbilstošs regulējums, kompetento institūciju sakārtota un mērķtiecīga darbība, kā arī vienveidīga tiesu prakse.