1.1. Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām
Skaidrā nauda kasē ietver likumīgus maksāšanas līdzekļus, t.s. ārvalstu valūtu kā banknotēs, tā arī monētās.
Šajā postenī jāuzrāda arī līdzekļi norēķinu kontos Latvijas Bankā un citas prasības pret Latvijas Banku uz pieprasījumu.
Šajā postenī jāuzrada arī prasības uz pieprasījumu pret to ārvalstu centrālajām bankām, kur bankai ir filiāles.
1.2. Prasības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām
Šajā postenī jāietver visas prasības, kas radušās darījumos ar iekšzemes un ārvalstu kredītiestādēm, kā arī prasības pret Latvijas Banku, ārvalstu centrālajām bankām.
1.3. Kredīti
Šajā postenī jāuzrāda visas prasības, kas radušās darījumos ar iekšzemes un ārvalstu klientiem, kas nav kredītiestādes, t.sk. aizdevumi, debeta atlikumi norēķinu kontos (overdrafts), finansu līzings, kredīti pret klienta prasījuma tiesībām (faktoring) u.tml. prasības.…
