SECINĀJUMI UN PRIEKŠLIKUMI
1. Novērtējot risku būtību, izšķir divu risku grupas – ārējie riski, kas nav no komercbankas atkarīgi un iekšējie riski, kas iedalāmi nozīmīgākajos – kredītrisks, likviditātes, termiņa, valūtas, procentu risks un kapitāla nepietiekamības risks, starp kuriem pastāv savstarpējā mijiedarbība, tādejādi tie atsevišķi nav nodalāmi, taču par nozīmīgāko tiek uzskatīts kredītrisks, bet maksimālo zaudējumu noteikšanas mērs ir kapitāla pietiekamība.
2. Finanšu risku vadībā, bankām ir jābūt izstrādātām efektīvām risku pārvaldīšanas metodēm, paņēmieniem, startēģijām, taktikai, risinājumiem, lai izvairītos no riska iestāšanās un mazinātu to, kā arī iepriekš prognozējot risku attīstības scenārijus.
3. Kredītriska analīzē tika salīdzināta SEB bankas un banku sektora rādītāji, starp kuriem iezīmējas līdzīgas tendences – lielāko daļu no aktīviem veido kredīti, 2009. gadā to īpatsvars bija attiecīgi 76 % un 71.2 %.
4. SEB bankā un banku sektorā 2003. – 2008. gadam notika strauja kredītu attīstība, pieaugot kredītiem šajā laika periodā attiecīgi par 249 % un 453 %, kā rezultātā 2009. gadā pasliktinājās kredītu kvalitāte.
5. SEB bankā un banku sektorā 2009. gadā salīdzinājumā ar iepriekšējo gadu ir pieauguši kavētie maksājumi ar kavējumu virs 90 dienām attiecīgi par 211.4 % un 322.8 % un uzkrājumi šaubīgajiem un zaudētajiem kredītiem attiecīgi par 497.3 % un 131.4 %.
6. Novertējot SEB bankas un banku sektora kredītu un noguldījumu attiecību, iezīmējas paaugstināts kredītrisks, jo izsniegtie kredīti pārsniedz noguldījumu apjomu, 2009. gadā rādītājs bija attiecīgi 178.4 % un 161.57 %, kamēr praksē pēc ASV rekomendācijām optimālajam rādītājam jābūt 70 %.
7. Kredītportfeļa pasliktināšanos pierāda arī speciālo uzkrājumu daļa pašu kapitālā, 2009. gadā SEB bankā un banku sektorā atspoguļojas uzkrājumu pārsvars pār pašu kapitālu, un tā daļa ir attiecīgi 120.6 % un 85.48 %, kas nozīmē, ka ar pašu kapitālu nav iespējams segt kredītrisku, turklāt pasaules praksē rādītājs virs 15 % raksturo situāciju, kad kapitāls ir nepietiekams riska seguma veidošanai.
8. Lai uzlabotu kredītportfeļa kvalitāti, autore piedāvā palielināt pašu kapitālu, lai segtu paaugstināto risku, nepieciešams piesardzīgi investēt perspektīvākās un stabilākās nozarēs – ražošanā, lauksaimniecībā, pakalpojumu sektorā, tādejādi radot papildus darba vietas, palielinot procentu ienākumus, kopējo kredītprotfeļa kvalitātes uzlabošanos, taču nepieciešams piesaistīt arī noguldījumus, lai to attiecība nebūtu liela, tādejādi atsākot darboties ar pozitīvu peļņu.
…
