Dokumentu pakete iekšējā auditā / ID: 860634

6,49 € В корзину

Добавить в список желаний

В списке желаний

Хочешь дешевле?

Идентификатор:860634

Автор: Анонимный автор (9)

Оценка:

Опубликованно: 01.10.2013.

Язык: Латышский

Уровень: Университет

Литературный список: Нет

Ссылки: Не использованы

Рассмотреный период: 2000–2010 гг.

Увеличить просмотр

Содержание

Nr.	Название главы	Стр.
1.	Iekšējā audita ieviešana	4
1.1.	Uzņēmuma apraksts	4
1.2.	Lzp organizatoriskā struktūra	5
1.3.	Iekšējā audita struktūrvienība	6
1.4.	Sistēmas, apakšsistēmas, sistēmas mērķi un vadības bažas	7
1.5.	Auditējamo sistēmu riska novērtējums	10
2.	Iekšējā audita lieta	12
2.1.	Sagatavošanās un plānošana	12
2.1.1.	Vēstule	12
2.1.2.	Iekšējā audita uzdevumu plāns	14
2.1.3.	Iekšējā audita darba programma	15
2.2.	Pārbaude un novērtēšana	16
2.2.1.	pārrunu protokols	16
2.2.2.	Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums	16
2.3.	Noslēguma ziņojuma projekts	18
2.1.	Sagatavošanās un plānošana	20
2.1.1.	Vēstule	20
2.1.2.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns	22
2.1.3.	Iekšējā audita darba programma	23
2.2.	Pārbaude un novērtēšana	25
2.2.1.	pārrunu protokols	25
2.2.2.	Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums	25
2.3.	Noslēguma ziņojuma projekts	27
2.1.	Sagatavošanās un plānošana	29
2.1.1.	Vēstule	29
2.1.2.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns	31
2.1.3.	Iekšējā audita darba programma	32
2.2.	Pārbaude un novērtēšana	34
2.2.1.	pārrunu protokols	34
2.2.2.	Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums	34
2.3.	Noslēguma ziņojuma projekts	36
2.1.	Sagatavošanās un plānošana	38
2.1.1.	Vēstule	38
2.1.2.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns	40
2.1.3.	Iekšējā audita programma	41
2.2.	Pārbaude un novērtēšana	42
2.2.1.	pārrunu protokols	42
2.2.2.	Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums	42
2.3.	Noslēguma ziņojuma projekts	44
2.1.	Sagatavošanās un plānošana	45
2.1.1.	Vēstule	45
2.1.2.	Iekšējā audita uzdevuma darba plāns	47
2.1.3.	Iekšējā audita programma	48
2.2.	Pārbaude un novērtēšana	50
2.2.1.	pārrunu protokols	50
2.2.2.	Iekšējās kontroles sistēmas novērtējums	50
2.3.	Noslēguma ziņojuma projekts	52

Фрагмент работы

1. IEKŠĒJĀ AUDITA IEVIEŠANA
1.1. Uzņēmuma apraksts
Latvijas Zaļais punkts (LZP) ir ražotāju atbildības sistēma, kas nodarbojas ar izlietotā iepakojuma un vienreizlietojamo trauku un galda piederumu kā arī elektrisko un elektronisko iekārtu (EEI) un videi kaitīgo preču (VKP) atkritumu apsaimniekošanas sistēmas ieviešanu un koordinēšanu Latvijā.
Uzņēmumiem, kas ražo vai importē preces iepakojumā, kā arī ražo vai importē elektriskās un elektroniskās iekārtas un videi kaitīgās preces (akumulatorus, baterijas, auto riepas, eļļas un eļļas filtrus), Latvijas Republikas normatīvie akti uzliek par pienākumu novērst vai līdzsvarot savas saimnieciskās darbības rezultātā radušos atkritumu ietekmi uz vidi. Tas veicams, vai nu maksājot Dabas resursu nodokli, kura ienākumi tiek izlietoti vides aizsardzības projektu īstenošanā, vai nodrošinot šo atkritumu apsaimniekošanu – dalītu vākšanu, atkārtotu izmantošanu un pārstrādi materiālos vai enerģijā, izmantojot labākos pieejamos tehniskos paņēmienus.
Latvijas Zaļais punkts, balstoties uz Latvijas Vides aizsardzības fonda apstiprinātu vairāku gadu darbības plānu, organizē izlietotā iepakojuma, elektropreču un videi kaitīgu preču atkritumu pārstrādi uzņēmumu vietā.
Ko dara LZP
• Pārdod DRN (dabas resursu nodoklis) par atbrīvojumu par iepakojumu
• Organizējam sabiedrības izglītošanu par šķirošanu, krāsaino konteineru izvietošanu, materiālu savākšanu un pārstrādi
• Attīstām dalīto vākšanu (sakārtojam savu klātbūtni Rīgā EBV (Eco Baltia vide SIA) laukums, zvanu konteineri stiklam)
• Taisām kopīgu projektus ar klientiem un skaļi to proponējam (Aldaris, RIMI-lokālprojekts)
• Darām zināmus savus labos darbus visiem
• Ejam pie iedzīvotājiem ar pamanāmiem projektiem – savs «zaļais soliņš» (Ofice day – baterijas, kastes)
• Visam padarītajām jānonāk atgriezeniskajā saitei līdz darītājam

LZP mērķis ir efektīvas iepakojuma, nolietoto elektropreču un videi kaitīgu preču savākšanas sistēmas pieejamība visu Latvijas reģionu iedzīvotājiem.
Biznesa ideja: Organizēt pakalpojumus ražotāju atbildības ietvaros, veidojot un uzturot efektīvu ilgtermiņa sistēmu
Vīzija: Tirgus līderis Ražotāju atbildības sistēmas (RAS) jomā
Misija: Sabiedrības iesaistīšana vides saudzēšanā, organizējot materiālu otrreizējo izmantošanu.
…