Kredītrisks ir risks, ka darījuma partneris varētu nepildīt savas saistības nepietiekamas maksātspējas dēļ, kā arī risks, ka ieķīlātie aktīvi varētu nesegt prasību apjomu. Kredītrisks ietver kredītu koncentrācijas risku, kas, savukārt, ietver atsevišķiem darījuma partneriem izsniegtus liela apmēra kredītus, kā arī kredītus, kas izsniegti savstarpēji saistītu personu grupām, kuru maksātnespējas varbūtību nosaka kopēji faktori, piemēram, tautsaimniecības nozare, ekonomika, ģeogrāfiskā piederība, finanšu instrumenta veids.
Kredīta riska vadīšana ir svarīgs pasākums bankas darbā. Sevišķi svarīgs šis process ir tāpēc, ka no tā kvalitātes ir atkarīgs veiksmīgs bankas darbs. Kredītiestāžu bankrotu pētījumi visā pasaulē ir pierādījuši, ka bankrotu pamatā ir zemā aktīvu kvalitāte (sevišķi kredītu).
Kaut gan aktīvu kvalitāte liecina par vadīšanas efektivitāti, to ietekmē arī citi faktori, tādi kā valdības politika, makroekonomiskie apstākļi, bankas īpašuma forma, kas, savukārt, ietekmē vadības stilu. Tomēr galvenais priekšnoteikums stipras bankas izveidei ir efektīva kredītriska vadīšanas sistēma.
Izšķir atsevišķa darījuma kredītrisku un portfeļa kredītrisku.
Individuālā darījuma kredītrisks ir iespēja ciest zaudējumus, jo bankas parādnieks
(debitors) nepildīs līgumā noteiktās saistības pret banku1.
Bankas aktīvu portfeļa kredītrisks ir bankas aktīvu vērtības samazināšanās varbūtība, kuru ietekmē kredītportfeļa un citu parāda instrumentu portfeļa kvalitāte .Riska avots šai gadījumā ir bankas kredītriskam pakļauto instrumentu portfelis. Kredītportfelis-visu izsniegto aizdevumu kopums.
Individuālā darījuma kredītriska pārvaldīšanas mērķi:
Kontrolēt aizņēmēja kredītsaistību nepildīšanas varbūtību;
Samazināt bankas iespējamos zaudējumus kredītsaistību nepildīšanas gadījumā.
Kredītportfeļa pārvaldīšanas mērķi:
Uzturēt bankas politikai atbilstošu kredītportfeļa ienesīguma un riska līmeni;
Veidot pietiekamu segumu bankas kredītportfeļa riskiem
Palielinot savstarpēji nesaistītiem aizņēmējiem izsniegto aizdevumu skaitu portfelī, samazinās portfeļa risks.…
