PENSIJU FONDA REĢISTRĀCIJA UN LICENCĒŠANA
Pensiju fonds reģistrējams Komerclikumā, kā arī likumā noteiktajā kārtībā.
Pensiju fonda darbības veikšanai ir nepieciešama speciāla atļauja (licence), kuru izsniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisija. Pensiju fonds ir tiesīgs uzsākt darbību tikai pēc šādas speciālas atļaujas (licences) saņemšanas Finansu un kapitāla tirgus komisijā un tās iesniegšanas komercreģistra iestādei. Kārtību, kādā izsniedzamas speciālās atļaujas (licences) pensiju fonda darbības veikšanai, reglamentē likums un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumi.
Pieteikums speciālās atļaujas (licences) saņemšanai Finanšu un kapitāla tirgus komisijā jāiesniedz ne vēlāk kā 60 dienu laikā no dienas, kad pensiju fonds reģistrēts komercreģistrā. Lai pensiju fonds varētu saņemt speciālo atļauju (licenci), tam jāizpilda un jāievēro šādas prasības:
1) pensiju fondam jābūt dibinātam un reģistrētam atbilstoši likuma un Komerclikuma prasībām;
2) pensiju fonda akcionāriem nedrīkst būt sociālā nodokļa un uzņēmumu ienākuma nodokļa parādu;
3) jābūt izstrādātam un iesniegtam Finanšu un kapitāla tirgus komisijā licencēšanai pensiju plānam (plāniem);
4) atbilstoši likuma prasībām jābūt noslēgtiem līgumiem ar līdzekļu pārvaldītāju un līdzekļu turētāju par pensiju fonda līdzekļu pārvaldīšanu un turēšanu;
5) pensiju fonda personālam jāatbilst likuma prasībām.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija izskata pensiju fonda iesniegumu par speciālās atļaujas (licences) piešķiršanu un pieņem lēmumu ne vēlāk kā 90 dienu laikā no iesnieguma un nepieciešamo dokumentu iesniegšanas dienas.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija atsakās piešķirt pensiju fondam speciālo atļauju (licenci), bet, ja speciālā atļauja (licence) jau ir izsniegta, - aptur tās darbību gadījumos, kad pensiju fonds nav ievērojis un izpildījis likuma prasības un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteiktos pensiju fonda darbības normatīvus. Apturot speciālās atļaujas (licences) darbību, Finanšu un kapitāla tirgus komisija uzdod pensiju fondam novērst pārkāpumus un nosaka to novēršanas termiņu.
Par likuma noteikto prasību neievērošanu Finanšu un kapitāla tirgus komisija pensiju fonda pārvaldes institūcijai izsaka brīdinājumu. Ja pēc brīdinājuma izteikšanas minētie pārkāpumi nav novērsti vai ja pensiju fonds darbības noteikumus pārkāpj sistemātiski, Finanšu un kapitāla tirgus komisijai ir tiesības pensiju fondam uzlikt soda naudu līdz divsimt minimālajām mēnešalgām vai anulēt speciālo atļauju (licenci). Iekasētās soda naudas tiek ieskaitītas valsts budžetā.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas uzdevums ir uzraudzīt, lai līdzekļu pārvaldītāji un turētājbankas ievērotu likumu un citu normatīvo aktu prasības, t.i., lai līdzekļi tiktu ieguldīti saskaņā ar ieguldīšanas noteikumiem. Finanšu un kapitāla tirgus komisijai un tās apstiprinātiem zvērinātiem revidentiem ir tiesības veikt līdzekļu pārvaldītāju un turētājbanku darbības pārbaudi.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija veic arī līdzekļu pārvaldītāju licencēšanu un darbības valstisko uzraudzību, un tai ir tiesības apturēt vai anulēt līdzekļu pārvaldītājam izsniegto licenci, ja tā darbībā tiek konstatēti pārkāpumi. Visiem līdzekļu pārvaldītājiem ir regulāri jāiesniedz Komisijai ceturkšņa un gada pārskati par savu darbību. Gada pārskatam ir jāpievieno zvērināta revidenta atzinums.
…
