Katram uzņēmumam ir jānodrošina ne tikai grāmatvedības uzskaiti savām
saimnieciskām darbībām , bet arī izveidot tādu iekšējas kontroles sistēmu, kas veidotu drošu vidi uzņēmumam. Iekšējas kontroles sistēma iekļauj sevī, pirmkārt, risku vadību, kas ir iespējami darbībā ar finansēm, tāpēc uzņēmumiem ir jāizveido noteiktas prasības no kandidātiem, kuri pretendē uz darbu saistītu ar f inansēm. Līdz ar to, ka uzņēmējdarbībā ir
noziedzīgo līdzekļu legalizācijas risks, valdība ieviesa likumu, kas prasa, lai uzņēmējs nevērtētu savu darbības veidu uz noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas
finansēšanas, lai iz veidotu iekšējās kontroles sistēmu, tai skaitā izstrādājot un dokumentējot attiecīgās politikas un procedūra ss1. Šī politika un procedūras ļaus uzņēmumam novērst
potenciālu pretlikumīgu darbību pirms darbības fakta. Risku ietekmē gan uzņēmuma iekšējie
faktori, gan ārējie. Pie ārējiem faktoriem var pieskaitīt pieskaitīt2
• e konomiskā situācijā (gan valstī, gan pers onai)
• politiskā ietekmē
• izmaiņas ārējos normatīvajos aktos
• citas iestādes
• sociālo partneru spiediens
• iedzīvotāju vertību sistēma un morāle u.c.…
