Добавить работы Отмеченные0
Работа успешно отмечена.

Отмеченные работы

Просмотренные0

Просмотренные работы

Корзина0
Работа успешно добавлена в корзину.

Корзина

Регистрация

интернет библиотека
Atlants.lv библиотека
3,99 € В корзину
Добавить в список желаний
Хочешь дешевле?
Идентификатор:730346
 
Автор:
Оценка:
Опубликованно: 04.04.2014.
Язык: Латышский
Уровень: Университет
Литературный список: Нет
Ссылки: Не использованы
Рассмотреный период: 2000–2010 гг.
2011–2015 гг.
Содержание
Nr. Название главы  Стр.
1.  Uzņēmuma apraksts    4
2.  Organizatoriskā struktūra    5
2.1.  Auditora kompetences    6
3.  Sistēmas, mērķi un vadības bažas novērtējums    7
4.  Risku novērtējums    12
5.  Iekšējā audita uzdevuma darba plāns budžeta plānošanas sistēmai    14
5.1.  Iekšējā audita programma budžeta plānošanas sistēmai    15
5.1.1.  Iekšējā audita darba apjoma programma    15
5.1.2.  Iekšējās kontroles novērtējuma programma    17
5.2.  Noslēguma ziņojuma projekts budžeta plānošanas sistēmai    19
6.  Iekšējā audita uzdevumu darba plāns aktīvu plānošanas sistēmai    20
6.1.  Iekšējā audita programma aktīvu plānošanas sistēmai    21
6.1.1.  Iekšējā audita darba apjoma programma    21
6.1.2.  Iekšējās kontroles novērtējuma programma    23
6.2.  Noslēguma ziņojuma projekts aktīvu plānošanas sistēmai    25
7.  Iekšējā audita uzdevumu darba plāns personāla atalgojuma plānošanas sistēmai    26
7.1.  Iekšējā audita programma personāla atalgojuma plānošanas sistēmai    27
7.1.1.  Iekšējā audita darba apjoma programma    27
7.1.2.  Iekšējās kontroles novērtējuma programma    28
7.2.  Noslēguma ziņojuma projekts personāla atalgojuma plānošanas sistēmai    30
8.  Iekšējā audita uzdevuma darba plāns komandējumu izdevumu plānošanas un izpildes sistēmai    31
8.1.1.  Iekšējā audita programma    32
8.1.2.  Iekšējās kontroles novērtējuma programma    33
8.2.  Noslēguma ziņojuma projekts komandējumu izdevumu plānošanas un izpildes sistēmai    34
9.  Iekšējā audita uzdevumu darba plāns finanšu uzskaites sistēmai    35
9.1.  Iekšējā audita programma finanšu uzskaites sistēmai    36
9.1.1.  Iekšējā audita darba apjoma programma    36
9.1.2.  Iekšējās kontroles novērtējuma programma    38
9.2.  Noslēguma ziņojuma projekts finanšu uzskaites sistēmai    40
Фрагмент работы

9.2. Noslēguma ziņojuma projekts finanšu uzskaites sistēmai
Audita mērķis: Novērtēt finanšu uzskaites sistēmas atbilstību uzņēmuma mērķim, LR likumdošanai un citiem normatīvajiem aktiem, sniegt ieteikumus sistēmas uzlabošanai
Audita apjoms: 40 dienas (liels)
Faktiskais termiņš: no 2012.gada 7.novembri līdz 2013.gada 7.janvārim
Izmantotās metodes: novērtēšanas metode; intervijas; eksperta viedokļa iegūšanas metodel; pārrunas ar darbiniekiem; dokumentu pārbaudes metode; aptaujas metode
Konstatētais: Veicot auditu Finanšu vadības sistēmas finanšu uzskaites apakšsistēmai tika konstatēts, ka uzņēmums SIA „Kinetic Nail Systems” finansu uzskaites pilnveidošanai veicis preventīvās darbības pastāvošo risku un nepilnību novēršanai, ar rīkojumiem ir apstiprināti dokumenti par finanšu uzskaites procesu definēšanu, par atbildīgās personas iecelšanu un par atbildības limitiem darbiniekiem finanšu dokumentu apstiprināšanai, apstiprināts finanšu dokumentu uzskaites reģistrs un noslēgts līgums par normatīvo aktu datu bāzes abonēšanu, kā arī intervijās gūta pārliecība par atbildīgo personu kompetenci un spēju nodrošināt finanšu uzskaites sistēmas darbību atbilstoši uzņēmuma mērķim, LR likumdošanai un citiem normatīvajiem aktiem. Finanšu uzskaiti veic kompetentas personas, ar zināšanām ko apstiprina šo konkrēto personu novērtēšana, CV izskatīšana un intervēšana.
Secinājumi: Finanšu uzskaites sistēma darbojas un tiek uzraudzīta atbilstoši uzņēmuma nostādnēm, darbības ir pamatotas un dokumentētas pēc uzņēmuma noteikumiem.
Ieteikumi: Lai nerastos liekas neskaidrības, ieteikums, amata apraksta dokumentā skaidri un padziļināti aprakstīt vadītāja un finansu speciālista darba pienākumus, kas saistīti ar finanšu uzskaiti un dokumentu apriti.

Коментарий автора
Загрузить больше похожих работ

Atlants

Выбери способ авторизации

Э-почта + пароль

Э-почта + пароль

Неправильный адрес э-почты или пароль!
Войти

Забыл пароль?

Draugiem.pase
Facebook

Не зарегистрировался?

Зарегистрируйся и получи бесплатно!

Для того, чтобы получить бесплатные материалы с сайта Atlants.lv, необходимо зарегистрироваться. Это просто и займет всего несколько секунд.

Если ты уже зарегистрировался, то просто и сможешь скачивать бесплатные материалы.

Отменить Регистрация