Iekšējās kontroles novērtējums SIA "Z"

SIA “Z” nodarbojas ar rūpniecības preču mazumtirdzniecību un vairumtirdzniecību (apģērbi, apavi, sadzīves tehnika, kancelejas preces).

Mazumtirdzniecība.
Visas preces atrodas izņēmuma centrālajā noliktavā. Mazumtirdzniecība īstenojas caur veikalu tīklu.
Preču piegāde no uzņēmuma noliktavas un uzņēmuma veikalu notiek sekojoši:
1.Tirdzniecības daļa nosaka nosūtāmo preču veidus. Tas notiek vai nu pēc veikala pieprasījuma (rakstiski (ar roku), pa faksu), vai arī pēc noliktavas datorprogrammā esošajiem datiem (programma automātiski nosaka, kādi preču veidi no noliktavā esošajiem trūkst attiecīgajā veikalā). Informācija no veikala datorprogrammas noliktavas datorprogrammā nonāk katru dienu no 900 līdz 1000 ar disketes starpniecību. Disketē ir informācija par iepriekšējo dienu. Lēmums par preču piegādi veikalā šodien balstās uz vakardienas informāciju par trūkstošām precēm.
2.Tirdznievcības daļā informāciju no faksiem ievada datorā ar roku; informāciju no disketēm nonāk datorā automātiski.
3.Programma apkopo informāciju un automātiski veido pasūtījumu veikalam. Pasūtījuu jeb Iekšējās pavadzīms tiek izdrukātas.…